ANTIRICICLAGGIO
Prezzo scontato - 10%
Scheda tecnica
Formato:
A4
Autore:
Centro Studi Fiscali
Anno:
2017
ISBN:
9788868244552
Modello:
06FX887

ANTIRICICLAGGIO

descriptionCartaceo

Negli ultimi anni, la disciplina dell’antiriciclaggio è stata oggetto di profonde modifiche: il 20 maggio 2015 è stata infatti approvata la Direttiva n. 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio (cd. “IV Direttiva antiriciclaggio”) relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario ai fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica il regolamento UE n. 648/2012 ed abroga le precedenti Direttive 2005/60/CE e 2006/70/CE.

Con il Decreto Legislativo n. 90/2017, saranno recepite, a livello nazionale, le nuove regole antiriciclaggio “europee”.

Si prevede, tra l’altro, una revisione degli obblighi a carico degli studi professionali, con particolare attenzione all'adeguata verifica della clientela, l’istituzione del nuovo registro per i trust, la rimodulazione delle sanzioni applicabili alle violazioni commesse, etc..

Tuttavia, ai sensi del nuovo art. 15, D.Lgs. n. 231/2007 le Autorità di vigilanza di settore (Banca d’Italia, CONSOB e IVASS) e gli Organismi di autoregolamentazione (Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti ed esperti contabili; Consiglio Nazionale del Notariato, ecc.) individuano criteri e metodologie per svolgere l’analisi / valutazione del rischio di riciclaggio commisurati alla natura dell’attività svolta e alle dimensioni dei soggetti obbligati.

Il testo illustra, alle luce delle nuove disposizioni in materia, gli obblighi antiriciclaggio che i professionisti (dottori commercialisti ed esperti contabili, notai, avvocati, ecc.), nonché qualsiasi altro soggetto operante nel settore contabile – tributario (CED, società di servizi, CAF, ecc.) devono porre in essere.

Il testo si propone quindi quale utile strumento aggiornato al fine di apprendere in modo rapido e sintetico le linee guida della normativa antiriciclaggio da parte del professionista e dei suoi collaboratori/dipendenti in considerazione dell’obbligo di formazione imposto a tali ultimi soggetti.

La trattazione teorica è completata da schemi ed esempi che rendono più chiara ed immediata la comprensione della materia e delle problematiche ad essa connesse.

description Cartaceo
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Iva inclusa
update Data da definire: in attesa regole operative da Organismi di autoregolamentazione
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